法律法规
第一章 金融市场、资产管理与投资基金
第一节 居民理财与金融市场
第二节 金融资产与资产管理行业
第三节 中国资产管理行业的状况
第四节 投资基金简介
债券类金融资产以票据、债券等契约型投资工具为主，也就是说票据是债券。
资产管理人为多个客户办理特定资产管理业务的，单个资产管理计划的委托人不得超过200人；客户委托的初始资产合计不得低于3000万元人民币，但不得超过50亿元人民币；中国证监会另有规定的除外。
第二章 证券投资基金概述
第一节 证券投资基金的概念与特点
第二节 证券投资基金的运作与参与主体
第三节 证券投资基金的法律形式和运作方式
第四节 证券投资基金的起源与发展
第五节 中国证券投资基金业的发展历程
第六节 基金业在金融体系中的地位与作用
契约型基金与公司型基金的区别：
1、法律主体资格不同。
2、投资者的地位不同。
3、基金组织方式和营运依据不同。
第三章 基金的类型
第一节 证券投资基金分类概述
第二节 股票基金
第三节 债券基金
第四节 货币市场基金
第五节 混合基金
第六节 避险策略基金
第七节 交易型开放式指数基金ETF)
第八节 QDII基金
第九节 分级基金
第十节 基金中基金
第二篇 基金监管与职业道德
上市开放式基金（LOF）是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所（场内市场）进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金。它是我国对证券投资基金的一种本土化创新。LOF结合了银行等代销机构和交易所交易网络两者的销售优势，为开放式基金销售开辟了新的渠道。LOF具有的转托管机制，使投资者既可以通过场外销售渠道申购和赎回基金份额，也可以在挂牌的交易所买卖该基金或进行基金份额的申购与赎回。这一机制使LOF不会出现封闭式基金的大幅折价交易现象。
另类投资基金是指以股票、债券、货币等传统资产以外的资产作为投资标的基金。
第四章 证券投资基金的监管
第一节 基金监管概述
第二节 基金监管机构和行业自律组织
第三节 对基金机构的监管
第四节 对公开募集基金活动的监管
第五节 对非公开募集基金的监管
以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。
私募基金管理人及相关服务机构保存私募基金的资料，自基金清算终止之日起不得少于10年。
依法保护投资人及相关当事人的合法权益，是基金监管的首要目标。
在股东、高级管理人员、经营期限、管理的基金财产规模等方面符合规定条件的证券公司、保险资产管理公司以及专门从事非公开募集基金管理业务的资产管理机构，向中国证监会申请开展公开募集资金管理业务，经中国证监会依法核准，即取得担任公开募集基金的基金管理人业务资格。
基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集。
实行注册管理的基金服务机构：
- 基金销售机构
- 基金份额登记机构
- 基金估值核算机构
备案的基金服务机构：
- 基金销售支付机构
- 基金投资顾问机构
- 基金评价机构
- 基金信息系统服务机构
商业银行应由中国证监会和银监会核准，其他金融机构由中国证监会核准。
基金管理人、基金托管人应当加入基金业协会，基金服务机构可以加入基金业协会
公开募集基金也可以向特定对象募集
根据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定，各类私募基金募集完毕，私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，办理基金备案手续，报送以下基本信息：
（1）主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别；
（2）基金合同（契约型基金）、公司章程（公司型基金）或者合伙协议（有限合伙型）；
（3）资金募集过程中向投资者提供基金招募说明书的，应当报送基金招募说明书；
（4）以公司、合伙等企业形式设立的私募基金，还应当报送工商登记和营业执照正副本复印件；
（5）采取委托管理方式的，应当报送委托管理协议；
（6）委托托管机构托管基金财产的，还应当报送托管协议；
（7）基金业协会规定的其他信息。
第五章 基金职业道德
第一节 道德与职业道德
第二节 基金职业道德规范
第三节 基金职业道德教育与修养
第三篇 基金投资管理
诚实守信是基金职业道德的核心规范。
第六章 投资管理基础
第一节 财务报表
第二节 财务报表分析
第三节 货币的时间价值与利率
第四节 常用描述性统计概念
第七章 权益投资
第一节 资本结构
第二节 权益类证券
第三节 股票分析方法
第四节 股票估值方法
第八章 固定收益投资
第一节 债券与债券市场
第二节 债券价值分析
第三节 货币市场工具
第九章 衍生工具
第一节 衍生工具概述
第二节 远期合约和期货合约
第三节 期权合约
第四节 互换合约
第十章 另类投资
第一节 另类投资概述
第二节 私募股权投资
第三节 不动产投资
第四节 大宗商品投资
第十一章 投资管理流程与投资者需求
第一节 投资管理流程
第二节 投资者类型和特征
第三节 投资者需求和投资政策说明书
第四节 基金公司投资管理架构
第十二章 投资组合管理
第一节 现代投资组合理论
第二节 资本市场理论
第三节 被动投资与主动投资
第四节 资产配置与投资组合构建
第十三章 投资交易管理
第一节 证券市场的交易机制
第二节 交易执行
第三节 基金公司投资交易管理
第十四章 投资风险管理
第一节 投资风险的类型
第二节 投资风险的测度
第三节 不同类型基金的风险管理
第十五章 基金业绩评价
第一节 基金业绩评价概述
第二节 绝对收益与相对收益
第三节 基金业绩归因
第四节 基金主动管理能力、业绩持续性和风格分析第五节 基金业绩评价业务体系
第六节 全球投资业绩标准
第四篇 基金运作管理
第十六章 基金的募集、交易与登记
第一节 基金的募集与认购
第二节 基金的交易、申购和赎回
第三节 开放式基金份额的登记
赎回金额的计算公式如下：
赎回总额=赎回数量×赎回日基金份额净值=1.0600×1000=1060元。
赎回费用=赎回总额×赎回费率=1060×0.75%=7.95元。
赎回金额=赎回总额-赎回费用=1060-7.95=1052.05元。
我国封闭式基金在达成交易后，二级市场交易份额和股份的交割是在T+0日，资金交割是在T+1日完成。
ETF合同生效后，基金管理人可向证券交易所申请上市。ETF上市后二级市场的交易与封闭式基金类似，要遵循下列交易规则：(1)基金上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值；(2)基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10％，自上市首日起实行；(3)基金买入申报数量为100份或其整数倍，不足100份的部分可以卖出；(4)基金申报价格最小变动单位为0．001元。基金管理人在每一交易日开市前需向证券交易所提供当日的申购、赎回清单。证券交易所在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计算并每15秒发布一次基金份额参考净值(IOPV)，供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。
适用于简易程序的产品包括常规股票基金、混合基金、债券基金、指数基金、货币基金、发起式基金、合格境内机构投资者(QDII)基金、理财基金和交易型指数基金(含单市场、跨市场／跨境ETF)及其联接基金。
分级基金、基金中基金(FOF)及中国证监会认定的其他特殊产品暂不实行简易程序，而实行基金注册普通程序。
发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于1000万元人民币，且持有期限不少于3年。发起式基金的基金合同生效3年后，若基金资产净值低于2亿元的，基金合同自动终止。
申请募集基金应提交的主要文件包括：①基金募集申请报告；②基金合同草案；③基金托管协议草案；④招募说明书草案；⑤律师事务所出具的法律意见书；⑥中国证监会规定提交的其他文件等。
赎回费
0日持有期<7日，1.5%，全额
7日<持有期<30日，0.75%，全额
1个月<持有期<3个月，0.5%，50%
3个月<持有期<6个月，0.5%, 75%
ETF份额折算：
折算后份额=（基金资产净值/基金份额总额）/（标的指数的收盘点位/100）
后端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段设置申购费，对于持有期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费。
般基金通常如上所述，是T+1日登记，而QDII基金则通常是T+2日登记。
QDII基金募集认购的具体规定上有如下几点独特之处：
(1)发售QDII基金的基金管理人必须具备合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格。
(2)基金管理人可以根据产品特点确定QDII基金份额面值的大小。
(3)QDII基金份额除可以用人民币认购外，也可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购
封闭式基金份额上市交易，应当符合下列条件：
(1)基金的募集符合《证券投资基金法》规定；
(2)基金合同期限为5年以上；
(3)基金募集金额不低于2亿元人民币；
(4)基金份额持有人不少于1000人；
现金替代分为三种类型：禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代。
1.股票基金、债券基金的申购和赎回原则：
(1)未知价交易原则。
(2)金额申购、份额赎回原则。
2.货币市场基金的申购和赎回原则：
(1)确定价原则。
(2)金额申购、份额赎回原则。
基金注册登记机构的主要职责：
(1)建立并管理投资者基金份额账户；
(2)负责基金份额登记，确认基金交易；
(3)发放红利；
(4)建立并保管基金投资者名册；
(5)基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。
第十七章 基金的投资交易与结算
第一节 基金参与证券交易所二级市场的交易与结算第二节 银行间债券市场的交易与结算
第三节 海外证券市场投资的交易与结算
第十八章 基金的估值、费用与会计核算
第一节 基金资产估值
第二节 基金费用
第三节 基金会计核算
第四节 基金财务会计报告分析
目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资 产净值的一定比例==逐日计提==，==按月支付==。
第十九章 基金的利润分配与税收
第一节 基金利润及利润分配
第二节 基金税收
第二十章 基金的信息披露
第一节 基金信息披露概述
第二节 基金主要当事人的信息披露义务
第三节 基金募集信息披露
第四节 基金运作信息披露
第五节 特殊基金品种的信息披露
第五篇 基金销售管理
基金年度报告应披露：期末基金资产组合、按行业分类股票投资组合、所有股票明细、按券种分类的债券投资组合、前五名债券明细、投资贵金属股指期货国债期货等情况。
基金托管人在基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上。
货币基金：当正偏离度绝对值达到0.5％时，基金管理人应当暂停接受“申购”并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5％以内。当负偏离度绝对值达到0.5％时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5％以内。当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0.5％时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。
在重大事件发生之日起2日内披露临时报告。及时性原则还公开披露信息处于最新状态
QDII基金在披露相关信息时，可同时采用中文和英文，并以中文为准，可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息。当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性。
在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。在上半年结束后60日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。在每季结束后15个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告。上述定期报告在披露的第2个工作日，应分别报中国证监会及地方证监局、基金上市的证券交易所备案。对于当期基金合同生效不足2个月的基金，可以不编制上述定期报告。
第二十一章 基金客户和销售机构
第一节 基金客户
第二节 基金销售机构
第三节 基金销售机构的销售理论、方式与策略
客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年。
【单选题】基金销售机构在履行程序后，可以对以下哪种或哪些费用进行打折? ( )
I.认购费
II.申购费
III.销售服务费
IV.赎回费
选项III, 销售服务费是基金管理人直接从基金财产中计提的用于基金的持续销售和给基金份额持有人提供服务的费用，按一定标准计提的，跟销售机构无关。
选项IV,赎回费是根据一定的标准 ，按持有期限分段收费，所以也没有折扣的说法。
第二十二章 基金销售行为规范及信息管理
第一节 基金销售机构人员行为规范
第二节 基金宣传推介材料规范
第三节 基金销售费用规范
第四节 基金销售适用性与投资者适当性
第五节 基金销售信息管理
第六节 私募投资基金销售行为规范
基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额，并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。
基金销售的适用性要求基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查。具体包括以下四个方面：
(1)基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查， 了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力、产品设计能力和内部控制情况， 并可将询查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。
(2)基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查， 了解基金代销机构的内部控制情况、信息管理平台建设、账户管理制度、销售人员能力和持续营销能力， 并可将调查结果作为选择基金代销机构的重要依据。
(3)基金销售机构在研究和执行对基金管理人、基金产品和基金投资入调查、评价的方法、标准和流程时， 应当尽力减少主观因素和人为因素的干扰， 尽量做到客观准确， 并且有合理的理论依据。
(4)开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行；接受被调查方提供的非公开信息使用的， 必须对信息的适当性实施尽职甄别。
私募基金合格投资者（投资单只私募基金不能低于100万元）：
- ==净资产==不低于==1000万元==的==单位==
- ==金融资产不低于300万==或者最近==三年年均收入不低于50万==
专业投资者同时符合下列条件的法人或者其他组织：
① 最 近 1 年末净资产不低于2 000万元；
② 最 近 1年末金融资产不低于1 000万元；③ 具 有 2 年以上证券、基金、期 货 、黄金、外汇等投资经历。
同时符合下列条件的自然人：
（1）金融资产不低于500万元， 或者最近3年个人年均收入不低千50万元；
（2）具有2年以上证券、 基金、 期货、 黄金、 外汇等投资经历， 或者具有2年以上金融产品设计、 投资、 风险管理及相关工作经历，
基金份额登记机构应当妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得少于20年。
基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明以下有关基金销售费用的信息内容：
①基金销售费用收取的条件、方式、用途和费用标准；
②以简单明了的格式和举例方式向投资人说明基金销售费用水平；
③中国证监会规定的其他有关基金销售费用的信息事项。
基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用；未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率。
基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额。
- 【单选题】证券期货市场诚信信息的采集主体包括（1234）。
Ⅰ.基金公司员工
Ⅱ.基金份额持有人
Ⅲ.基金管理人的监事
Ⅳ.基金托管人托管部门的高级管理人员
第二十三章 基金客户服务
第一节 基金客户服务概述
第二节 基金客户服务流程
第三节 投资者保护工作
第六篇 基金管理人公司治理、内部控制和合规风险管理
投资者教育主要包含三方面的内容：投资决策教育 ；资产配置教育；权益保护教育（包括风险教育、风险提示以及为投资者维权）
第二十四章 基金管理人公司治理和风险管理
第一节 治理结构
第二节 组织架构
第三节 风险管理
第二十五章 基金管理人的内部控制
第一节 内部控制的目标和原则
第二节 内部控制机制
第三节 内部控制制度
第四节 内部控制的主要内容
内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。
控制环境构成公司内部控制的基础， 包括经营理念和内控文化、 公司治理结构、 组织结构、 员工道德素质等内容。
基金管理人内部环境是其他所有风险管理要素的基础，为其他要素提供规则和结构，其中特别重要的是经理层的风险偏好。内部环境的要素包括：全体员工的诚信、道德价值观和胜任能力，管理层的理念和经营风格，管理层分配权力和划分责任、组织和开发其员工的方式，以及董事会给予的关注和指导。
第二十六章 基金管理人的合规管理
第一节 合规管理概述
第二节 合规管理机构设置
第三节 合规管理的主要内容
第四节 合规风险
第七篇 基金的国际化
基金管理人应当设立督察长，==对董事会==负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。
基金管理人加强合规文化建设，还应在以下四个方面努力：
一是基金管理人管理层对合规文化建设工作足够重视。
二是加强合规管理部门与业务部、监察稽核部等各部门之间的信息交流和良好的互动性，实现资源共享。
三是有效落实合规考核机制。
四是积极推行全员合规理念，加强合规文化思想教育。
一般来说，基金管理人合规部门的合规检查包括：
(1)公司是否独立运作。
(2)公平交易制度建设及执行情况。
(3)重大关联交易的执行情况。
(4)公司员工特别是投资、研究人员及其配偶、利害关系人的****证券投资活动管理制度是否健全有效，是否存在利用基金未公开信息获取利益的情况。
(5)基金公司投资决策的依据，以及公司的规定和投资决策流程是否有被突破。
(6)风险管理制度是否涵盖了不同风险控制环节；是否涵盖了对各类产品、业务的各类风险的管理；是否涵盖了基金运作及公司日常管理主要的业务风险，特别是投资风险、后台运营风险和信息技术系统风险等；是否建立了有效的子公司业务风险管理制度和母子公司业务防火墙制度、关联交易制度等，防范可能出现的风险传递、利益冲突和利益输送。
第二十七章 基金国际化的发展概况
第一节 海外市场发展
第二节 中国基金国际化发展
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